Chiếc mũ lụa giữa đầu đã bị vứt bỏ, nay trở thành trò chơi của số phận giữa một ảo thuật gia giả mạo trên sân khấu mùa xuống cấp và một nhóm học sinh trẻ, khi mũ này biến một viên tuyết lạnh lùng trở thành một người tuyết sống động, mang theo một sự kỳ diệu không thể tin nổi. Họ nhận ra rằng Frosty, con người tuyết mới sinh, sẽ tan chảy khi mùa xuân về trừ khi anh ấy tìm nơi trú ẩn trong khí hậu lạnh hơn, Frosty cùng Karen, một cô bé đáng yêu mà anh ấy kết bạn, lẩn trốn trên chuyến tàu chở hàng hướng đến cực bắc. Tuy không biết rằng nhà ảo thuật đã lẻn theo dõi họ, với mục đích lấy lại chiếc mũ của mình!